Es un seguro colectivo del tipo "Unit Linked" en el que el tomador y en su caso los asegurados, asumen el riesgo derivado de las inversiones afectas a la póliza. Este producto tiene por objeto instrumentar los compromisos por pensiones del tomador y que tiene asumidos con sus trabajadores o extrabajadores, vinculados como prestaciones básicas a las contingencias de jubilación y fallecimiento y como contingencias que adicionalmente puedan establecerse, las de incapacidad y dependencia. Adicionalmente, se asegura un capital fijo de fallecimiento.

Es un producto de previsión social destinado al ahorro y a la inversión, que tiene como finalidad, además de externalizar los compromisos por pensiones de las empresas, complementar las prestaciones de la Seguridad Social en el momento de la jubilación.

Una parte de las aportaciones se destina a pagar la prima del seguro que cubre la cobertura básica de fallecimiento y los gastos de administración y la otra, la principal, se invierte en una cesta de inversión vinculada a la póliza, que el tomador ha elegido en función del perfil de riesgo que cree adecuado para los asegurados.

Las inversiones realizadas son gestionadas colectivamente sin que sea admisible el vincular de forma diferenciada cestas de inversión diferentes para cada asegurado o beneficiario.

VidaCaixa es la que determina la composición de las cestas de inversión vinculadas al seguro.

El tomador es el único que puede cambiar de cesta de inversión en cualquier momento dentro del mismo contrato de seguro, y dicha cesta ha de ser igual para todo el colectivo asegurado.

Como dato interesante, a tener en cuenta, que VidaCaixa está adherida a los Principios para la Inversión Responsable (PRI), proyecto promovido por la ONU con el objetivo de extender a escala mundial un conjunto de buenas prácticas que incorpora, entre otras, cuestiones ambientales, sociales y de gobierno corporativo (ASG) en el ámbito de la gestión de inversiones.

En los seguros ULC cxp - Segurfon Caixa Empresa el tomador y, en su caso los asegurados, asumen el riesgo de las inversiones vinculadas al seguro, por lo que las prestaciones no están garantizadas, y pueden tener un importe superior o inferior a la prima aportada. 

La rentabilidad de las cestas vinculadas del Segurfon Caixa Empresa ULC cxp no está garantizada, y puede verse afectada, tanto en positivo como en negativo, por las fluctuaciones de los mercados. No obstante, las distintas modalidades de cestas vinculadas de inversión, permiten al tomador adecuar el perfil de riesgo de los asegurados y también aprovechar las tendencias de los mercados, aportando valor a largo plazo.

Se permiten dos tipos de aportaciones, según lo acordado a nivel del compromiso por pensiones instrumentado:

1. Obligatoria de la empresa.
2. Obligatoria del empleado (si en el compromiso así se exige)

Al tratarse de un seguro que instrumenta compromisos por pensiones, las prestaciones serán abonadas una vez acontecida y notificada a la entidad aseguradora algunas de las siguientes contingencias.

Las contingencias principales cubiertas son:

1. Jubilación, declarada según el régimen de la Seguridad Social correspondiente.
2. Fallecimiento del asegurado

Adicionalmente, el tomador podrá contratar las siguientes coberturas de incapacidad permanente de acuerdo al régimen de la Seguridad Social aplicable:

     3. Incapacidad permanente (total o absoluta)

     4. Gran invalidez

Si el compromiso instrumentado los reconoce, el Segurfon Caixa Empresa ULC cxp pueden incorporar los siguientes supuestos excepcionales de liquidez a favor de los asegurados(*):

1. Rescate por Enfermedad grave
2. Rescate por Desempleo de larga duración

(*)Quedarán sujetos a lo que se indique en las especificaciones del Unit Linked Colectivo en concreto.

El Segurfon Caixa Empresa prevé las siguientes formas de cobro:

1. En forma de capital
2. En forma de renta asegurada temporal o vitalicia
3. Una combinación de capital y renta
4. En forma de renta sobre participaciones para la cobertura de jubilación

Nota: El compromiso instrumentado deberá prever las formas de cobro aplicables.

La fiscalidad* aplicable a las aportaciones vendrá determinada en función de la decisión que tome la empresa sobre la imputación o no al trabajador, existiendo dos posibilidades:

1. Aportaciones no imputadas al trabajador: no tienen incidencia fiscal en el IRPF del asegurado en el año en que se producen y con un límite por asegurado de 100.000 €.
2. Aportaciones imputadas al trabajador: se considerarán rendimiento del trabajo y se incorporarán en la base imponible general del IRPF del asegurado en el año que se producen las mismas. No obstante, a partir de 100.000 € la imputación de la prima es obligatoria sobre el exceso de este importe.

*Fiscalidad en territorio común. En el caso de otras comunidades con fiscalidad especial consulta el apartado de documentos compartidos de la sección "mis productos.

En cualquier caso, las primas aportadas por la empresa o por el asegurado, si fuere el caso, no podrán deducirse en el IRPF del asegurado.

La fiscalidad aplicable a las prestaciones de jubilación e incapacidad permanente es de rendimientos del trabajo, sujeto a retención a cuenta del IRPF del asegurado-beneficiario.

La prestación de fallecimiento está sujeta al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

Las cantidades aseguradas en el contrato se entenderán como importes brutos, siendo la aseguradora, como entidad pagadora, la obligada a retener a cuenta. Las retenciones a aplicar serán las vigentes en cada momento, atendiendo a la normativa fiscal y pronunciamientos de la Administración que sean de aplicación y de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonarle en el año.

1. Prestaciones de jubilación o de incapacidad:

Los importes percibidos constituyen, a efectos de IRPF, rentas del trabajo.

1.a. Si la prestación se percibe en forma de renta: La retención que Vidacaixa aplicará será la que le corresponda por tablas de retención de IRPF de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonarle en el año. (esta opción hace que no se pueda aplicar a posteriori  reductor del 40% si existiera)

1.b. Si la prestación se percibe en forma de capital: la prestación podrá beneficiarse de la reducción del 40% en aquellos capitales generados con primas aportadas con más de dos años de antigüedad anteriores al 1/1/2007. La aplicación de esta reducción está limitada a dos años más el año en curso  desde la fecha en la que ocurre la contingencia. De no optar durante ese tiempo a esta forma de cobro, se perderá  reductor.

Ambas contingencias (jubilación e incapacidad) se considerarán producidas desde el momento en el que exista una resolución de la Seguridad Social  que la determine.

2. Rescates por Desempleo o Enfermedad grave del asegurado.

Tanto para el derecho de rescate por desempleo como el rescate por enfermedad grave se considerará lo regulado en todo momento en el Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones.

Los importes percibidos constituyen, a efectos de IRPF, rentas del trabajo.

2.a. Si la prestación se percibe en forma de renta: La retención que Vidacaixa aplicará será la que le corresponda por tablas de retención de IRPF de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonarle en el año. (esta opción hace que no se pueda aplicar a posteriori  reductor del 40% si existiera)

3. Prestaciones de fallecimiento:

3.a. Fallecimiento antes de la jubilación del asegurado.

Los importes recibidos por los beneficiarios bajo el supuesto de fallecimiento tributarán en el ISD.

3.b. Fallecimiento una vez jubilado el asegurado.(*)

En el supuesto de haber escogido como forma de cobro una renta, los importes recibidos por los beneficiarios bajo el supuesto de fallecimiento tributarán en el ISD.

(*) Si el asegurado falleciera y habiéndose jubilado, no hubiere escogido ninguna forma de cobro de las previstas en la póliza, los beneficiarios tributarán por la primera contingencia acaecida al asegurado.  

*Fiscalidad en territorio común. Para el caso de otras comunidades con fiscalidad especial consulta el apartado de documentos compartidos de la sección "mis productos”.

De acuerdo con lo estipulado en su póliza  VidaCaixa pone a disposición del asegurado el “Extracto de movimientos del trimestre o la periodicidad estipulada”(*), a través del portal llamado VidaCaixa Aporta+. Este comunicado incluye el extracto con la información agregada del saldo a inicio de trimestre, aportaciones, gastos, prestaciones pagadas, revalorización y saldo a final de trimestre o la periodicidad estipulada.

Los asegurados y beneficiarios también tendrán a su disposición información de otros aspectos relativos a la gestión de su ULC que puedan ser de relevancia.

(*) Aquellos asegurados clientes de CaixaBank tendrán la misma información a través de CaixabankNow.

En las contingencias de jubilación, incapacidad o rescate por desempleo o enfermedad grave, el beneficiario es el propio asegurado.

Sin embargo, en la eventualidad de fallecimiento del asegurado, el beneficiario será la persona o personas que el asegurado haya designado.

En caso de falta de designación expresa hay una cláusula específica en la póliza que establecerá un orden de prelación de beneficiarios. En todo caso, la prestación la cobrarían los herederos legales del mismo según lo que establezca la ley o la designación  que pudiera estar estipulada en el compromiso instrumentado y en la póliza.

Si. La designación de beneficiarios en caso de fallecimiento por parte del asegurado se podrá realizar desde el momento de la contratación del seguro de ahorro colectivo. La designación podrá ser modificada tantas veces como el asegurado desee.

Todas aquellas gestiones básicas, tales como, la solicitud de prestación, la designación de beneficiarios, la liquidación de ciertos tipos de prestaciones relacionadas con el Unit Link Colectivo, las podrá realizar a través de cualquier Oficina de Caixabank o su gestor asignado en el caso de que ya sea cliente de la entidad.

La cesta escogida, así como cualquier cambio de cesta es potestad exclusiva del tomador de la póliza (su empresa), la cual realiza un seguimiento personalizado conjuntamente con la aseguradora. VidaCaixa es la titular de las inversiones y la que determina la composición de las cestas de inversión vinculadas al seguro. No obstante, puedes realizar seguimiento de las rentabilidades y evolución de su saldo a través de Aporta+ o CaixaBankNow.

No. Los Planes de Pensiones solo pueden movilizarse a otros Planes de Pensiones.

El promotor y el asegurado cesarán la realización de las aportaciones obligatorias.

No obstante, de acuerdo con lo que tenga estipulado en la póliza, el asegurado podría mantener sus derechos económicos dentro del contrato Unit Linked Colectivo

Deberá consultar su Boletín Individual del Unit Linked Colectivo, en el apartado de derechos económicos. Si en éste se le reconocen derechos económicos plenos,  podrá movilizar sus derechos económicos, aunque debe tener en cuenta que,  de acuerdo con la legislación vigente, solo podrá “movilizar” la cantidad máxima legal anual que se puede aportar a planes de pensiones. Señalar que este proceso es considerado como  un “rescate” y conlleva pérdida de antigüedad de las aportaciones. Es por ello que le recomendamos informarse en la oficina de CaixaBank  más cercana antes de solicitar esta opción, por la complejidad que representa y el volumen de documentación exigida