Los Unit Linked colectivos son seguros de vida-ahorro vinculados a una cesta de inversión, como fondos, bonos o acciones, elegida por la empresa según el perfil de riesgo del colectivo asegurado. Una parte de la aportación se destina a cubrir la garantía de fallecimiento, y el resto se invierte, por lo que el tomador (y en algunos casos, el asegurado) asume el riesgo de la inversión, sin rentabilidad garantizada. Es una fórmula flexible que combina protección y planificación financiera a largo plazo.

Un Seguro colectivo Unit Linked se puede cobrar de las siguientes maneras:

• En forma de capital.
• En forma de renta asegurada temporal o vitalicia
• En forma mixta, una combinación de capital y renta

El Segurfon Caixa Empresa prevé las mismas formas de cobro y además también en forma de renta sobre participaciones para la cobertura de jubilación.

Nota: El compromiso instrumentado deberá prever las formas de cobro aplicables

La rentabilidad de un Unit Linked CaixaBank no está garantizada, ya que depende de la evolución de los activos en los que se invierte. Estos productos están vinculados a cestas de inversión seleccionadas según el perfil de riesgo del colectivo asegurado, y pueden fluctuar al alza o a la baja. VidaCaixa gestiona estas inversiones bajo principios de inversión responsable (ASG), buscando valor a largo plazo.

Puedes consultar el valor actual del activo de tu Unit Linked CaixaBank a través de la plataforma VidaCaixa Aporta+ o desde CaixaBankNow, si eres cliente. Ahí tendrás acceso al extracto de movimientos, revalorización de las inversiones, saldo actualizado y otra información relevante sobre la evolución de tu seguro.

El rescate sólo es posible en ciertos supuestos excepcionales, siempre que lo contemple la póliza. Por lo general, los Unit Linked colectivos permiten el rescate en caso de enfermedad grave o desempleo de larga duración. Las formas de cobro pueden ser en capital, renta asegurada (temporal o vitalicia), o una combinación de ambas.

Los mejores Unit Linked son aquellos que se ajustan al perfil de riesgo de tu plantilla y a los objetivos de ahorro de la empresa. En VidaCaixa, te ayudamos a seleccionar la cesta de inversión más adecuada, con criterios de sostenibilidad (ASG) y posibilidad de ofrecer un capital garantizado por fallecimiento, combinando protección y rentabilidad potencial a largo plazo.

Es un seguro colectivo del tipo "Unit Linked" en el que el tomador y en su caso los asegurados, asumen el riesgo derivado de las inversiones afectas a la póliza. Este producto tiene por objeto instrumentar los compromisos por pensiones del tomador y que tiene asumidos con sus trabajadores o extrabajadores, vinculados como prestaciones básicas a las contingencias de jubilación y fallecimiento y como contingencias que adicionalmente puedan establecerse, las de incapacidad y dependencia. Adicionalmente, se asegura un capital fijo de fallecimiento.

Se trata de un producto de previsión social destinado al ahorro y a la inversión, que tiene como finalidad, además de externalizar los compromisos por pensiones de las empresas, complementar las prestaciones de la Seguridad Social en el momento de la jubilación.

Una parte de las aportaciones se destina a pagar la prima del seguro que cubre la cobertura básica de fallecimiento y los gastos de administración y la otra, la principal, se invierte en una cesta de inversión vinculada a la póliza, que el tomador ha elegido en función del perfil de riesgo que cree adecuado para los asegurados.

Las inversiones realizadas son gestionadas colectivamente sin que sea admisible el vincular de forma diferenciada cestas de inversión diferentes para cada asegurado o beneficiario.

VidaCaixa es la que determina la composición de las cestas de inversión vinculadas al seguro.

El tomador es el único que puede cambiar de cesta de inversión en cualquier momento dentro del mismo contrato de seguro, y dicha cesta ha de ser igual para todo el colectivo asegurado.

Como dato interesante, a tener en cuenta, que VidaCaixa está adherida a los Principios para la Inversión Responsable (PRI), proyecto promovido por la ONU con el objetivo de extender a escala mundial un conjunto de buenas prácticas que incorpora, entre otras, cuestiones ambientales, sociales y de gobierno corporativo (ASG) en el ámbito de la gestión de inversiones.

En los seguros ULC cxp - Segurfon Caixa Empresa el tomador y, en su caso los asegurados, asumen el riesgo de las inversiones vinculadas al seguro, por lo que las prestaciones no están garantizadas, y pueden tener un importe superior o inferior a la prima aportada.

La rentabilidad de las cestas vinculadas del Segurfon Caixa Empresa ULC cxp no está garantizada, y puede verse afectada, tanto en positivo como en negativo, por las fluctuaciones de los mercados. No obstante, las distintas modalidades de cestas vinculadas de inversión, permiten al tomador adecuar el perfil de riesgo de los asegurados y también aprovechar las tendencias de los mercados, aportando valor a largo plazo.

En el Segurfon Caixa Empresa (ULC cxp) se permiten aportaciones obligatorias por parte de la empresa y, si así lo establece el compromiso por pensiones, también aportaciones obligatorias del asegurado. Además, si las especificaciones del Unit Linked Colectivo lo contemplan, pueden existir supuestos excepcionales de liquidez o rescate a favor de los asegurados, como el rescate por enfermedad grave o por desempleo de larga duración.

La fiscalidad* aplicable a las aportaciones vendrá determinada en función de la decisión que tome la empresa sobre la imputación o no al trabajador, existiendo dos posibilidades:

• Aportaciones no imputadas al trabajador: no tienen incidencia fiscal en el IRPF del asegurado en el año en que se producen y con un límite por asegurado de 100.000 €.
• Aportaciones imputadas al trabajador: se considerarán rendimiento del trabajo y se incorporarán en la base imponible general del IRPF del asegurado en el año que se producen las mismas. No obstante, a partir de 100.000 € la imputación de la prima es obligatoria sobre el exceso de este importe.

*Fiscalidad en territorio común. En el caso de otras comunidades con fiscalidad especial consulta el apartado de documentos compartidos de la sección "mis productos.

En cualquier caso, las primas aportadas por la empresa o por el asegurado, si fuere el caso, no podrán deducirse en el IRPF del asegurado.

La fiscalidad aplicable a las prestaciones de jubilación e incapacidad permanente es de rendimientos del trabajo, sujeto a retención a cuenta del IRPF del asegurado-beneficiario.

La prestación de fallecimiento está sujeta al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Las cantidades aseguradas en el contrato se entenderán como importes brutos, siendo la aseguradora, como entidad pagadora, la obligada a retener a cuenta. Las retenciones a aplicar serán las vigentes en cada momento, atendiendo a la normativa fiscal y pronunciamientos de la Administración que sean de aplicación y de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonar en el año.

1. Prestaciones de jubilación o de incapacidad:
Los importes percibidos constituyen, a efectos de IRPF, rentas del trabajo.

1.a. Si la prestación se percibe en forma de renta: La retención que Vidacaixa aplicará será la que le corresponda por tablas de retención de IRPF de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonar en el año. (esta opción hace que no se pueda aplicar a posteriori reductor del 40% si existiera)

1.b. Si la prestación se percibe en forma de capital: la prestación podrá beneficiarse de la reducción del 40% en aquellos capitales generados con primas aportadas con más de dos años de antigüedad anteriores al 1/1/2007. La aplicación de esta reducción está limitada a dos años más el año en curso desde la fecha en la que ocurre la contingencia. De no optar durante ese tiempo a esta forma de cobro, se perderá el reductor.

Ambas contingencias (jubilación e incapacidad) se considerarán producidas desde el momento en el que exista una resolución de la Seguridad Social que la determine.

2. Rescates por Desempleo o Enfermedad grave del asegurado.
Tanto para el derecho de rescate por desempleo como el rescate por enfermedad grave se considerará lo regulado en todo momento en el Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones. Los importes percibidos constituyen, a efectos de IRPF, rentas del trabajo.

2.a. Si la prestación se percibe en forma de renta: La retención que Vidacaixa aplicará será la que le corresponda por tablas de retención de IRPF de acuerdo con el importe anual que VidaCaixa tenga previsto abonar en el año. (esta opción hace que no se pueda aplicar a posteriori reductor del 40% si existiera)

3. Prestaciones de fallecimiento:

3.a. Fallecimiento antes de la jubilación del asegurado.
Los importes recibidos por los beneficiarios bajo el supuesto de fallecimiento tributarán en el ISD.

3.b. Fallecimiento una vez jubilado el asegurado.(*)
En el supuesto de haber escogido como forma de cobro una renta, los importes recibidos por los beneficiarios bajo el supuesto de fallecimiento tributarán en el ISD.

(*) Si el asegurado falleciera y habiéndose jubilado, no hubiere escogido ninguna forma de cobro de las previstas en la póliza, los beneficiarios tributarán por la primera contingencia acaecida al asegurado.

*Fiscalidad en territorio común. Para el caso de otras comunidades con fiscalidad especial consulta el apartado de documentos compartidos de la sección "mis productos”.

En las contingencias de jubilación, incapacidad o en los rescates por desempleo o enfermedad grave, el beneficiario es siempre el propio asegurado. En caso de fallecimiento, la prestación se abonará a los beneficiarios designados por el asegurado, quienes pueden ser nombrados desde la contratación del seguro y modificados tantas veces como se desee. Si no existe una designación expresa, la póliza establece un orden de prelación y, en última instancia, la prestación corresponde a los herederos legales o a quienes determine el compromiso instrumentado.

De acuerdo con lo estipulado en su póliza VidaCaixa pone a disposición del asegurado el “Extracto de movimientos del trimestre o la periodicidad estipulada”(*), a través del portal llamado VidaCaixa Aporta+. Este comunicado incluye el extracto con la información agregada del saldo a inicio de trimestre, aportaciones, gastos, prestaciones pagadas, revalorización y saldo a final de trimestre o la periodicidad estipulada.

Los asegurados y beneficiarios también tendrán a su disposición información de otros aspectos relativos a la gestión de su ULC que puedan ser de relevancia.

(*) Aquellos asegurados clientes de CaixaBank tendrán la misma información a través de CaixabankNow.

La gestión y el seguimiento del Segurfon Caixa Empresa (ULC cxp) corresponden al tomador de la póliza (tu empresa), que elige y puede cambiar la cesta de inversión conjuntamente con VidaCaixa, entidad que gestiona las inversiones y define la composición de las cestas de inversión vinculadas al seguro. No obstante, puedes consultar la evolución y rentabilidades de tu saldo a través de Aporta+ o CaixaBankNow. 

Si dejas la empresa, el promotor y el asegurado cesarán las aportaciones obligatorias, pero podrás mantener tus derechos económicos si así lo recoge tu Boletín Individual del Unit Linked Colectivo. En caso de querer movilizarlos hacia un Plan de Pensiones personal, solo será posible si se te reconocen derechos económicos plenos y siempre dentro de los límites máximos de aportación establecidos por ley; este proceso se considera un rescate y supone pérdida de antigüedad, por lo que se recomienda solicitar asesoramiento previo en una oficina de CaixaBank.

Los Planes de Pensiones personales no pueden movilizarse hacia el Segurfon, únicamente pueden movilizarse a otros Planes de Pensiones.